ملخص الدراسة:

يهدف هذ البحث على معرفة اثر المتغيرات الجزئية (نسبة المديونية ونسبة التداول وربحية السهم والعائد على الاستثمار والعائد على حق الملكية) على المتغير المعتمد (القيمة السوقية) وتطبيقها على عينة من الشركات المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية .وقد اعتمد البحث على استخدام نموذج الانحدار الذي يستخدم اسلوب الدمج بين السلاسل الزمنية والبيانات المقطعية (panel data) وبعد اختبار ثلاث نماذج: نموذج الانحدار التجميعي Pooled Regression Model (PRM) ونموذج التأثيرات الثابتة Fixed Effects Model (FEM) ونموذج التأثيرات العشوائيةRandom Effects Model (FEM) تمكنا من التوصل الى النموذج الملائم وهو نموذج التأثيرات الثابتة Fixed Effects Model (FEM) . وتوصلت الدراسة طبقا لنتائج نموذج FEM ان جميع المتغيرات الداخلة في الدراسة هي معنويه احصائيا باستثناء متغير العائد على حق الملكية كان غير معنوي احصائيا ,وان المتغير الاكثر تأثير كان ربحية السهم .